1% вкладчиков заработал 9,5 трлн рублей на депозитах
По мере увеличения доходов граждан от банковских депозитов растут и соответствующие налоговые отчисления. Статистика указывает на рекордные показатели на 2025 год: процентный доход достигнет максимума, параллельно с этим вырастет и фискальная нагрузка на вкладчиков.
Оценка экспертов ВТБ свидетельствует, что общий доход населения по сбережениям в текущем году превысит 9,5 триллионов рублей. Эта сумма сравнима с объемом всех выданных физическим лицам кредитов и в два раза больше, чем размер ипотечных займов. Цифры привел Алексей Охорзин, старший вице-президент, руководитель департамента продуктов розничного бизнеса ВТБ.
Согласно расчетам банка, доходность вкладов в 2025 году окажется примерно в 1,5 раза выше, чем за аналогичный период предыдущего года. Подобный рост стал следствием высокой ключевой ставки Центробанка, которая в начале года находилась на уровне 21%. Эти условия стимулировали приток средств на депозиты, тогда как кредитование, напротив, теряло привлекательность из-за высоких процентов и ужесточения требований к заемщикам.
Значительную часть этих доходов поглощают налоговые платежи. Согласно прогнозу Министерства финансов, поступления от налога на проценты по вкладам в 2025 году составят 305 млрд рублей, что почти в три раза больше, чем в 2024 году. В следующем году ожидается дальнейший рост сборов, хотя и менее резкий — примерно в два раза, до 568 миллиардов рублей.
Налог на вклады в России ниже, чем в других странах
Генеральный директор Ассоциации развития финансовой грамотности Эльман Мехтиев в разговоре с MSK1.RU отмечает, что в России плательщиками «налога на вклады» становятся далеко не все граждане.
«НДФЛ удерживается с процентов, если сумма за год превышает произведение 1 млн рублей на максимальную величину ключевой ставки, действовавшей в течение года. Поэтому за прошлый год НДФЛ удерживается, только если сумма процентов, полученных в течение года, будет превышать 210 тысяч рублей (1 млн умножить на 21%)», — говорит Мехтиев.
Открытой статистики о доле вкладчиков, попадающих под этот налог, не публикуется. Как сообщает Мехтиев, по данным Агентства по страхованию вкладов (АСВ), 95% всех банковских вкладов россиян составляют суммы менее 1,4 млн рублей. Это означает, что подавляющее большинство не достигает установленного порога для налогообложения.
«При этом во многих странах НДФЛ удерживается с любой (!) суммы, полученной в виде процентов по вкладам. Например, в Турции это 20%. Так хорошо или плохо, что удерживается НДФЛ и у нас в стране с некоторой доли „заработка“ по вкладам? Знаете, мы за многие годы привыкли не платить таких налогов, но ждем от государства социальной поддержки и льгот», — говорит эксперт.
«Гипердоходы» от депозитов получает только 1% клиентов
Стоит учитывать, что высокие проценты в течение года получали не все. Максимальный размер ключевой ставки (21%) действовал до начала июня, после чего началось снижение (теперь она составляет 16,5%). Вслед за ней уменьшались и ставки по депозитам.
«Отражение банковских ставок на нынешнем уровне 16,5% по вкладам станет заметно только к концу первого квартала будущего года. Так как депозиты, открытые в период максимальных ставок, продолжают действовать», — поясняет финансовый консультант Алия Шамилова.
По словам специалиста, высокая ключевая ставка спровоцировала парадокс на финансовом рынке: количество желающих разместить деньги значительно превысило число потенциальных заемщиков.
«Рынок ипотеки сократился примерно на 40% по сравнению с предыдущим годом, при этом более 83% выдач пришлось на льготные программы: семейную, IT, военную, сельскую и другие», — говорит Шамилова.
Эксперт также опровергла представления о чрезвычайной выгодности депозитов:
«Заявления о доходности на уровне 26% годовых относятся к краткосрочным акциям банков или к комбинированным продуктам с дополнительными условиями. Поэтому в чистом виде депозитами не являются».
Распределение доходов от высоких ставок крайне неравномерно. Согласно информации Банка России и АСВ, львиная доля от общей суммы в 9,5 трлн рублей приходится на крупных вкладчиков, разместивших на счетах более 10 млн рублей.
«Их доля составляет менее 1%, но именно они получают более 90% депозитных доходов. Именно эти клиенты имеют индивидуальные условия и максимально возможные ставки, поскольку альтернативные способы приумножения капитала за пределами России для них ограничены из-за контроля движения капитала», — объясняет Шамилова.
Таким образом, депозиты оказываются не столь доходным инструментом для большинства. Как подсчитала Шамилова, высокую пассивную прибыль могут извлекать менее 1% клиентов, и именно они платят «налог на вклады» по максимальной ставке 15%. Для остальных 99% вкладчиков доходы существенно не увеличились, однако порог для применения повышенной ставки был снижен с 5 млн до 2,4 млн рублей.
«В итоге это привело к тому, что существенно большее количество людей суммировали свои доходы и обнаружили, что к 1 декабря вынуждены уплатить больше налогов, чем год назад», — отмечает эксперт.
Этим и объясняется феноменальный рост собираемости «налога по вкладам». Получается, что больше всех на сложившейся ситуации с депозитами зарабатывает не рядовой гражданин и даже не крупный капитал, а государственный бюджет.
